مدیریت نقدینگی فروشگاه - کنترل جریان نقد در کسبوکار
راهنمای مدیریت نقدینگی فروشگاه. چگونه جریان نقدی را کنترل کنیم؟ پیشبینی نیاز نقدی، مدیریت بدهکاران و بهینهسازی موجودی.
۱۴۰۴/۹/۱۵۱۰ دقیقه مطالعهحسابداری
مدیریت نقدینگی فروشگاه
نقدینگی خون فروشگاه است. بدون پول نقد کافی، حتی فروشگاه سودده هم میتواند با مشکل مواجه شود. در این مقاله، اصول مدیریت نقدینگی را بررسی میکنیم.
نقدینگی چیست؟
نقدینگی = توانایی پرداخت تعهدات در زمان مقرر
مثال:
- فروش ماهانه: ۵۰۰ میلیون
- سود: ۵۰ میلیون
- اما پول نقد برای خرید کالا نداریم!
چرا؟ چون مشتریان نسیه خریدهاند.
چالشهای نقدینگی در فروشگاه
۱. فروش نسیه
- مشتریان عمده با اعتبار میخرند
- پول بعد از ۳۰-۶۰ روز میرسد
۲. موجودی راکد
- کالاهای کمفروش سرمایه را قفل میکنند
- پول تبدیل به کالا شده و برنمیگردد
۳. هزینههای ثابت
- اجاره، حقوق، بیمه
- صرفنظر از فروش باید پرداخت شوند
۴. فصلی بودن فروش
- تابستان فروش کم، زمستان فروش بالا
- نیاز به ذخیره برای دوره کمفروش
راهکار ۱: پیشبینی جریان نقد
جدول ماهانه:
| ماه | ورودی | خروجی | مانده |
|---|---|---|---|
| فروردین | ۴۰۰ م | ۳۵۰ م | +۵۰ م |
| اردیبهشت | ۳۰۰ م | ۳۵۰ م | -۵۰ م |
| خرداد | ۵۰۰ م | ۴۰۰ م | +۱۰۰ م |
کاربرد: شناسایی ماههای بحرانی از قبل
راهکار ۲: مدیریت بدهکاران
سیاستها:
- تعیین سقف اعتبار برای هر مشتری
- پیگیری منظم بدهیها
- تخفیف برای پرداخت زودتر
- جریمه تأخیر
گزارشهای مفید:
- سررسید شدهها
- بدهیهای بیش از ۳۰ روز
- مشتریان پرریسک
راهکار ۳: بهینهسازی موجودی
هدف: کمترین موجودی با بیشترین فروش
روشها:
- شناسایی کالاهای پرفروش (تمرکز سرمایه)
- حذف کالاهای کمفروش (آزادسازی سرمایه)
- سفارش بر اساس فروش واقعی
- تخفیف کالاهای راکد
راهکار ۴: مذاکره با تامینکنندگان
درخواستها:
- مهلت پرداخت طولانیتر (۳۰ → ۴۵ روز)
- تخفیف برای پرداخت نقدی
- امکان برگشت کالای فروش نرفته
راهکار ۵: ذخیره نقدی
قاعده: ۲-۳ ماه هزینههای ثابت را ذخیره کنید
مثال:
- اجاره: ۲۰ میلیون
- حقوق: ۸۰ میلیون
- سایر: ۲۰ میلیون
- ذخیره لازم: ۲۴۰-۳۶۰ میلیون
راهکار ۶: تنوع روشهای دریافت
روشهای دریافت سریعتر:
- پرداخت آنلاین
- کارتخوان (تسویه روزانه)
- کیف پول دیجیتال
- پیشپرداخت برای سفارشات خاص
بارکد برای مدیریت نقدینگی
| قابلیت | کمک به نقدینگی |
|---|---|
| گزارش بدهکاران | پیگیری دقیق |
| هشدار سررسید | یادآوری وصول |
| گزارش موجودی | شناسایی کالاهای راکد |
| تحلیل فروش | پیشبینی درآمد |
| سود و زیان | تصمیمگیری بهتر |
شاخصهای کلیدی نقدینگی
نسبت جاری
دارایی جاری / بدهی جاری
مطلوب: > ۱.۵
چرخه نقدینگی
روزهای موجودی + روزهای وصول بدهی - روزهای پرداخت
کمتر = بهتر
ذخیره نقدی
موجودی نقد / هزینه روزانه
مطلوب: > ۶۰ روز
نتیجهگیری
مدیریت نقدینگی به اندازه مدیریت فروش مهم است. با برنامهریزی، پیگیری و ابزار مناسب، میتوانید از بحران نقدینگی جلوگیری کنید.
مطالب مرتبط
- حسابداری فروشگاه - مدیریت مالی کامل
- گزارش سود و زیان - تحلیل مالی
- مدیریت بدهی مشتریان - وصول مطالبات